Обнинские мамочки и папочки
Консультации специалистов => Вопросы юристу => строительство и сделки с недвижимостью => Тема начата: Ируня от 13 Февраля 2011, 21:33:03
-
Всем приветик.:)
Знаю, что точно есть налоговый вычет с ипотеки на покупку квартиры. И вроде бы на землю есть. Кто знает на какую землю распространяется налоговый вычет?
-
На земельные участки, предоставленные для индивидуального жилищного строительства или на которых расположен приобретаемый жилой дом (доля в нем). Это касается вычета как на приобретение таких земель, так и погашения процентов по целевым займам (кредитам). Только вот правом на имущественный вычет при приобретении земельных участков налогоплательщик может воспользоваться, предоставив документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (долю в нем) и на жилой дом .
-
На земельные участки, предоставленные для индивидуального жилищного строительства или на которых расположен приобретаемый жилой дом (доля в нем). Это касается вычета как на приобретение таких земель, так и погашения процентов по целевым займам (кредитам). Только вот правом на имущественный вычет при приобретении земельных участков налогоплательщик может воспользоваться, предоставив документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (долю в нем) и на жилой дом .
а это помимо вычета на квартиру можно сделать или надо что-то одно выбрать вычет на квартиру или землю?
-
а это помимо вычета на квартиру можно сделать или надо что-то одно выбрать вычет на квартиру или землю?
Если не ошибаюсь, то что-то одно. По крайней мере, моим друзьям на землю ничего возвратить нельзя было, т.к. возвращали за квартиру.
-
а это помимо вычета на квартиру можно сделать или надо что-то одно выбрать вычет на квартиру или землю?
Согласно изменениям, внесенным в НК РФ с 1 января 2010 года - имущественный налоговый вычет предоставляется в том числе по расходам на покупку земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, т.е. если вы покупаете земельный участок с домом (после 01.01.2010 г.), то можете заявить имущественный вычет на стоимость обоих объектов, но в сумме не более 2 млн. руб.
Если не ошибаюсь, то что-то одно. По крайней мере, моим друзьям на землю ничего возвратить нельзя было, т.к. возвращали за квартиру.
А они декларацию за 2010 г. подавали? Если они приобрели эти объекты до 01.01.10, то вычет положен только на квартиру.
-
Если они приобрели эти объекты до 01.01.10, то вычет положен только на квартиру.
[/quote]
Да, до 01.01.10.
Я у сестры узнавала все для них, она до недавнего времени в нашей налоговой работала и делала мне все бумажки :)
-
Если они приобрели эти объекты до 01.01.10, то вычет положен только на квартиру.
Да, до 01.01.10.
Я у сестры узнавала все для них, она до недавнего времени в нашей налоговой работала и делала мне все бумажки :)
Ну да, за тот период вычет на землю еще не был положен :yep:.
-
Svetik, спасибо огромное. :)
Я так обрадовалась,что вычет полагается. Сразу побежала в налоговую. Мне там сказали, что на землю полагается, если там есть дом построенный... и посоветовали почитать статью 220 налогового кодекса. Нашла я эту статью и на следующий день побежала опять. Ну а там главное чтобы земля была под ИЖС, и наличие дома совсем не обязательно. Мы с ним вместе ее прочитали и он согласился. Так что теперь собираю документы. :)
-
Svetik, спасибо огромное. :)
Я так обрадовалась,что вычет полагается. Сразу побежала в налоговую. Мне там сказали, что на землю полагается, если там есть дом построенный... и посоветовали почитать статью 220 налогового кодекса. Нашла я эту статью и на следующий день побежала опять. Ну а там главное чтобы земля была под ИЖС, и наличие дома совсем не обязательно. Мы с ним вместе ее прочитали и он согласился. Так что теперь собираю документы. :)
Вот и хорошо :) Удачи!
-
Сообщения в теме давние. Подскажите, в данный момент какая ситуация с вычетом при приобретении земли? Это общий вычет на недвижимость на общую сумму не более 2-х млн. или вычет предоставляется и на то и на другое?
-
Добрый день! Учитывая, что сообщения в теме давние, но интерес к вопросу остается, давайте обратимся к первоисточнику.
Имущественный вычет по НДФЛ при приобретении объектов недвижимости предоставляется на основании п.2 ст.220 Налогового кодекса РФ (НК РФ).
Смотрим абзац 1 п.2 ст.220 НК РФ: вычет предоставляется в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или долей в них, земельных участков для ИЖС и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или долей в них.
Т.е. приобретая землю для ИЖС у налогоплательщика возникает право на вычет.
Смотрим далее: абзац 4 п.2 ст.220 НК РФ: при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом.
Таким образом, при приобретении земельного участка для ИЖС вычет предоставляется только после получения права собственности на дом.
Далее, на что необходимо обратить внимание:
имущественный вычет предоставляется однократно в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей.
Если на пальцах, то это значит, что при стоимости объекта недвижимости, например, 1 500 000 руб., к вычету вы можете принять только 1 500 000 руб. и всё, вычет на остальные 500 тыс. руб. "сгорает".
Следовательно, выгодно получать вычет по самому дорогому имеющемуся у Вас в собственности объекту, чтобы заявить вычет на максимальную сумму - 2 000 000 рублей.
Также необходимо отметить, что у Вас есть право на вычет, т.е. если Вы не хотите, Вы можете его не заявлять.
Далее, вычет по НДФЛ могут заявить только те лица, которые платят НДФЛ. Есть, например, предприниматели, которые используют УСН, и НДФЛ не платят - соответственно, права на вычет у данных лиц не возникает, но если, допустим, через пять или десять лет они решат устроиться на работу, то смогут использовать право на вычет.
С уважением,
Сергей Максимов
+7(920)614-65-76
maximov1.ru
-
Как я понимаю, имущественный вычет нельзя получить при приобретении участка 2 млн. и квартиры 2 млн. Только один раз 2 млн. У меня просто была надежда, что это (участок и квартира/дом) разные категории недвижимости, и вычет можно получить и на участок и на квартиру по 2 млн. )))
А по поводу, что неиспользованная сумма сгорает, сейчас же вступили в силу изменения (с оговорками по дате приобретения недвижимости), что сумма переносится на будущее до полного ее возмещения :question: (даже при приобретении другого объекта)
Соответственно также при продаже недвижимости, находящейся в собственности менее 3-х лет, вычет предоставляется в общей сумме (подтвержденные расходы на приобретение или 1 млн. руб.) или в случае продажи данный вычет можно применить и к участку и к квартире (при продаже в одном периоде)? Конкретный случай: был приобретен земельный участок ИЖС, на котором построен дом. Через год при продаже этого участка и дома вычет можно получить 1 млн. (цена участка была менее 1 млн.) или же 1 млн. на участок + 1 млн. на дом)?
-
Однако. Знакомые, купив дом с землей при заявлении на вычет смогли получить его только на стоимость дома, которая была указана в договоре купли-продажи. И с 2014 года вступят поправки о данном вычете и можно будет получить полный вычет в 2 млн с разных объектов. Поправьте, если я ошибаюсь
-
Как я понимаю, имущественный вычет нельзя получить при приобретении участка 2 млн. и квартиры 2 млн. Только один раз 2 млн. У меня просто была надежда, что это (участок и квартира/дом) разные категории недвижимости, и вычет можно получить и на участок и на квартиру по 2 млн. )))
А по поводу, что неиспользованная сумма сгорает, сейчас же вступили в силу изменения (с оговорками по дате приобретения недвижимости), что сумма переносится на будущее до полного ее возмещения :question: (даже при приобретении другого объекта)
Соответственно также при продаже недвижимости, находящейся в собственности менее 3-х лет, вычет предоставляется в общей сумме (подтвержденные расходы на приобретение или 1 млн. руб.) или в случае продажи данный вычет можно применить и к участку и к квартире (при продаже в одном периоде)? Конкретный случай: был приобретен земельный участок ИЖС, на котором построен дом. Через год при продаже этого участка и дома вычет можно получить 1 млн. (цена участка была менее 1 млн.) или же 1 млн. на участок + 1 млн. на дом)?
По первому вопросу - вычет можно получить либо с квартиры, либо с участка.
По поводу изменений - Вы правы, только в силу они еще не вступили :) Вступят в силу с 01 января 2014 года. Это значит, что действие данного закона будет распространяться на сделки с недвижимостью, совершенные не ранее 01.01.2014 г.
По второму вопросу - это проблема. Дело в том, что даже в официальных разъяснениях данного положения налогового кодекса имеются противоречия. Так, Минфин в одном из своих писем в 2007 году (кажется) указывал, что вычет 1 млн. применяется в отношении каждого объекта. А потом в 2010 году была серия писем-разъяснений, где указывалось, что общая сумма вычетов не может превышать 1 млн., вне зависимости от количества проданных объектов.
Судебной практики на эту тему я не нашел, т.к. по спорам физ.лиц с налоговыми органами ее вообще трудно найти. Чтобы не опростоволоситься при подаче заявления на вычет я рекомендую направить в ИФНС запрос с описанием данной ситуации, как ИФНС скажет, так и сделайте. ИФНС уполномочено давать разъяснения по поводу применения налогового законодательства, и если они неправильно что-то растолкуют, а Вы этим воспользуетесь, то к ответственности Вас привлечь уже нельзя будет - Вы предъявите письмо самой ИФНС с разъяснениями, и это освободит Вас от ответственности.
Сергей
+7(920)614-65-76
-
Однако. Знакомые, купив дом с землей при заявлении на вычет смогли получить его только на стоимость дома, которая была указана в договоре купли-продажи. И с 2014 года вступят поправки о данном вычете и можно будет получить полный вычет в 2 млн с разных объектов. Поправьте, если я ошибаюсь
Да, изменения такие есть. Но они будут действовать только в отношении объектов, приобретенных после 01 января 2014 года.
-
У меня вопрос - мы купили землю и построили дом - вычет можно получить только на землю или только на дом или сразу на землю с домом?
Заранее спасибо!
-
А люди? Ведь с января каждый супруг сможет получить вычет в полном размере? А если прежде они уже частично воспользовались этим правом?
-
А люди? Ведь с января каждый супруг сможет получить вычет в полном размере? А если прежде они уже частично воспользовались этим правом?
Вчера была в налоговой. Как я поняла - каждый супруг может получить вычет в полном размере уже сейчас. НО непонятно, если я уже получила вычет с 1 млн. в 2008 году, могу ли я, купив в 2014 году недвижимость, получить вычет еще раз с 1 млн.?
-
У меня вопрос - мы купили землю и построили дом - вычет можно получить только на землю или только на дом или сразу на землю с домом?
Заранее спасибо!
Если Вы дом уже построили, то можете получить вычет по расходам на приобретение земли и строительство дома. Главное, чтобы документы были надлежащим образом оформлены.
-
А люди? Ведь с января каждый супруг сможет получить вычет в полном размере? А если прежде они уже частично воспользовались этим правом?
В каком смысле "частично"? Вычет предоставляется однократно, закон обратной силы не имеет. Вычет применяется по правилам, действовавшим в момент приобретения недвижимости. Т.е. если Вы квартиру купили десять лет назад, а вычет решили оформить в январе 2014 года, то Вы сможете его оформить на ту сумму, которая была предусмотрена на 2003 год (если не ошибаюсь, 1 млн. рублей).
-
Вчера была в налоговой. Как я поняла - каждый супруг может получить вычет в полном размере уже сейчас. НО непонятно, если я уже получила вычет с 1 млн. в 2008 году, могу ли я, купив в 2014 году недвижимость, получить вычет еще раз с 1 млн.?
Я думаю, что нет, т.к. в нынешнем законодательстве есть прямое указание на однократность использования вычета при приобретении имущества, а в изменениях с 01.01.14 есть указание на недопустимость повторного предоставления вычета - та же однократность, в принципе.
Поэтому с вычетами надо быть аккуратнее. Если у Вас есть крупное приобретение, и есть супруг, то лучше оформить вычет на кого-то одного, чтобы у другого сохранилось право на вычет, которое впоследствии можно будет использовать.
-
Я думаю, что нет, т.к. в нынешнем законодательстве есть прямое указание на однократность использования вычета при приобретении имущества, а в изменениях с 01.01.14 есть указание на недопустимость повторного предоставления вычета - та же однократность, в принципе.
Поэтому с вычетами надо быть аккуратнее. Если у Вас есть крупное приобретение, и есть супруг, то лучше оформить вычет на кого-то одного, чтобы у другого сохранилось право на вычет, которое впоследствии можно будет использовать.
Как так? Основная мысль нового закона - возможность многократного получения налогового вычета одним налогоплательщиком в пределах 2 млн. Т.е. теперь не будет привязки к одному объекту недвижимости, а, наоборот, будет к налогоплательщику.
-
Как так? Основная мысль нового закона - возможность многократного получения налогового вычета одним налогоплательщиком в пределах 2 млн. Т.е. теперь не будет привязки к одному объекту недвижимости, а, наоборот, будет к налогоплательщику.
а можно ссылочку на закон?
-
Как так? Основная мысль нового закона - возможность многократного получения налогового вычета одним налогоплательщиком в пределах 2 млн. Т.е. теперь не будет привязки к одному объекту недвижимости, а, наоборот, будет к налогоплательщику.
Говоря об "однократности" я имею ввиду, что вычет Вам оформят на 2 млн., без возможности повторного оформления вычета на 2 млн.
-
Говоря об "однократности" я имею ввиду, что вычет Вам оформят на 2 млн., без возможности повторного оформления вычета на 2 млн.
Вчера была в налоговой. Как я поняла - каждый супруг может получить вычет в полном размере уже сейчас. НО непонятно, если я уже получила вычет с 1 млн. в 2008 году, могу ли я, купив в 2014 году недвижимость, получить вычет еще раз с 1 млн.?
т.е. смогу получить :question:
-
т.е. смогу получить :question:
Новое правило будет распространяться только на недвижимость, приобретенную после 01 января 2014 года.
-
т.е. смогу получить :question:
Я думаю, что нет, т.к. в изменениях есть указание, что вычет не предоставляется повторно - это во-первых. И во-вторых, в законе нет указания, что он применяется в случае, если налогоплательщик ранее вычетом уже пользовался.
-
Скажите пожайлуста кто знает или сталкивался с этим. Вот был у меня дедушка с бабушкой у него в квартире была сделана приватизация еще в 92 г. на нас троих но документ был старого образца тоесть один, когда он умер мы получили на каждого. Бабушка дарит мне свою долю и у меня получается почти вся квартира. Через месяц после получения документов квартиру я продала. Вот вопрос сколько она была в собствености меньше трех лет или все таки больше? Когда наченается отсчет этих трех лет?
Попала ли я на выплату налога?
-
Скажите пожайлуста кто знает или сталкивался с этим. Вот был у меня дедушка с бабушкой у него в квартире была сделана приватизация еще в 92 г. на нас троих но документ был старого образца тоесть один, когда он умер мы получили на каждого. Бабушка дарит мне свою долю и у меня получается почти вся квартира. Через месяц после получения документов квартиру я продала. Вот вопрос сколько она была в собствености меньше трех лет или все таки больше? Когда наченается отсчет этих трех лет?
Попала ли я на выплату налога?
Рассуждаем логически. В Вашей собственности квартира, точнее, 2/3 доли в праве на квартиру, была менее трех лет. Отсчет трех лет начинается с даты регистрации права собственности. Так как более трех лет Вы владели только своей долей (1/3), то получается, что при продаже квартиры Вам придется заплатить налог с 2/3 сумм, полученных за квартиру.
Однако, не забудьте также про вычет. При продаже недвижимости Вы вправе применить вычет 1 млн. рублей, т.е., например, если стоимость 2/3 доли составила, допустим, 1,5 млн. руб., то применяем вычет 1,5 - 1 = 0,5 млн. руб., соответственно налогом облагаются 500 тыс. руб.
-
Рассуждаем логически. В Вашей собственности квартира, точнее, 2/3 доли в праве на квартиру, была менее трех лет. Отсчет трех лет начинается с даты регистрации права собственности. Так как более трех лет Вы владели только своей долей (1/3), то получается, что при продаже квартиры Вам придется заплатить налог с 2/3 сумм, полученных за квартиру.
Однако, не забудьте также про вычет. При продаже недвижимости Вы вправе применить вычет 1 млн. рублей, т.е., например, если стоимость 2/3 доли составила, допустим, 1,5 млн. руб., то применяем вычет 1,5 - 1 = 0,5 млн. руб., соответственно налогом облагаются 500 тыс. руб.
в этом же году я с мужем купила другую квартиру кто то из нас сможет получить вычет с покупки или это зачтется с продажей
-
вычет сам по себе не зачтется с продажей. Вычет - это право, поэтому для его оформления необходимо в налоговую подать определенные документы. Если вы продаете, то и вычет с покупки желательно оформлять вам, а не мужу
-
Подскажите, пожалуйста, мой отец купил дом в деревне, понятно, что он находится на земле, но продавец оформил землю, например, в 600 тыс. руб., а дом в 200 тыс. руб. Моему отцу вернули только 13% от стоимости дома, а от земли - ничего, говоря, что с земли "под огород" нельзя вернуть 13%. Извините, но в деревне просто не реально купить дом без земли... Что следует сделать, чтобы папе вернули 13% от стоимости "земли"? Получается он к крыльцу летать бы мог :D, ну, если Вы понимаете, о чем я... ???
-
Увы ничего. Мы тоже возвращаем налог с дома на участке. Но только со стоимости дома. Просто знали об этом заранее, попросили продавца большую часть суммы указать как стоимость дома, а меньшую - земли.
-
Не понимаю, почему так :-\ нужно почитать, времени нет, вот думала, быстро здесь просветиться ;)
-
интересно... это Вам в налоговой так сказали? Вообще-то, пп.3 п.1 ст.220 НК РФ предусматривает получение имущественного вычета в том числе со стоимости земельного участка, на котором стоит дом. Даже в редакции 2009 года предусмотрено право получить вычет со стоимости земельного участка, на котором стоит жилой дом. А когда Вы подавали декларацию, и когда состоялась сделка?
-
возможно, их налоговая считает, что это применимо только к участкам под ижс, хотя в п.п. 3 не просто так выделены в отдельные категории участки под ижс и участки, на к-х расположены жилые дома
-
Вот мне тоже так моя знакомая из налоговой Обнинска, которая делала справку 3-НДФЛ, сказала, что положено со всей суммы, а налоговая в с.Ульяново Калужской области считает, что не положено. Вот так нам и вернули только от дома. Притом налоговой как таковой там нет, они посылали в Бабынинский район наши бумаги, дескать туда мы прикреплены, и с нами переписывались оттуда...
-
Вот мне тоже так моя знакомая из налоговой Обнинска, которая делала справку 3-НДФЛ, сказала, что положено со всей суммы, а налоговая в с.Ульяново Калужской области считает, что не положено. Вот так нам и вернули только от дома. Притом налоговой как таковой там нет, они посылали в Бабынинский район наши бумаги, дескать туда мы прикреплены, и с нами переписывались оттуда...
Так, а если переписывались - на что (какую норму) они ссылались в отказе?
-
возможно, их налоговая считает, что это применимо только к участкам под ижс, хотя в п.п. 3 не просто так выделены в отдельные категории участки под ижс и участки, на к-х расположены жилые дома
участки под ИЖС выделены потому, что речь идет о вычете при покупке "голых" участков под застройку, так что все логично. Не понимаю, что там налоговая мудрит, надо бы официальный отказ почитать.
-
Простите, кого ввела в заблуждение. Уточнила в документах - вычет мы получаем на дом И землю. Я перепутала с материнским капиталом - там только стоимость дома можно гасить.
-
участки под ИЖС выделены потому, что речь идет о вычете при покупке "голых" участков под застройку, так что все логично. Не понимаю, что там налоговая мудрит, надо бы официальный отказ почитать.
ну там вычет все равно дается только после получения св-ва на дом, построенный на этой земле.
да, документы из налоговой, думаю, разъяснили бы ситуацию если не полностью, то во многом :)
-
Возьму письма у отца и Вам обязательно отпишусь. Потому как разница там значительная...
-
Помогите разобраться с квартирным вопросом .
Квартира в СД ,дом был сдан в феврале 2015года . Долевое право собственности по 1/2 с супругом.
В марте 2017 развод и супруг нотариально оформляет отказ на свою 1/2 в мою пользу .
И я получаю новое свидетельство о собственности .
Сейчас квартира на продаже .
Вопрос - с продажи квартиры подоходный налог мне нужно платить со всей суммы ?
Или все таки учитывается ,что на 1/2 я являюсь собственником с 2015года ?
-
Помогите разобраться с квартирным вопросом .
Квартира в СД ,дом был сдан в феврале 2015года . Долевое право собственности по 1/2 с супругом.
В марте 2017 развод и супруг нотариально оформляет отказ на свою 1/2 в мою пользу .
И я получаю новое свидетельство о собственности .
Сейчас квартира на продаже .
Вопрос - с продажи квартиры подоходный налог мне нужно платить со всей суммы ?
Или все таки учитывается ,что на 1/2 я являюсь собственником с 2015года ?
Мне кажется вопрос лучше задать в теме консультации по недвижимости.
И сейчас срок увеличили с 3-х до 5 лет, т.е. налог придется платить со всей суммы
-
Помогите разобраться с квартирным вопросом .
Квартира в СД ,дом был сдан в феврале 2015года . Долевое право собственности по 1/2 с супругом.
В марте 2017 развод и супруг нотариально оформляет отказ на свою 1/2 в мою пользу .
И я получаю новое свидетельство о собственности .
Сейчас квартира на продаже .
Вопрос - с продажи квартиры подоходный налог мне нужно платить со всей суммы ?
Или все таки учитывается ,что на 1/2 я являюсь собственником с 2015года ?
Не совсем понятно, в каком виде оформлен "отказ". Что именно за договор был заключен у нотариуса?
-
.
-
Не совсем понятно, в каком виде оформлен "отказ". Что именно за договор был заключен у нотариуса?
Раздел имущества
Ему осталась машина ,мне квартира .
Суммы равнозначные .споров не было
-
Помогите разобраться с квартирным вопросом .
Квартира в СД ,дом был сдан в феврале 2015года . Долевое право собственности по 1/2 с супругом.
В марте 2017 развод и супруг нотариально оформляет отказ на свою 1/2 в мою пользу .
И я получаю новое свидетельство о собственности .
Сейчас квартира на продаже .
Вопрос - с продажи квартиры подоходный налог мне нужно платить со всей суммы ?
Или все таки учитывается ,что на 1/2 я являюсь собственником с 2015года ?
Если акт приема-передачи квартиры подписан в феврале 2015 года, то при продаже в феврале 2018 года налог платить не придется, т.к. срок владения квартирой считается по первой доле.
Мне кажется вопрос лучше задать в теме консультации по недвижимости.
И сейчас срок увеличили с 3-х до 5 лет, т.е. налог придется платить со всей суммы
Для объектов недвижимости, приобретенных после 1 января 2016 года.
-
Если акт приема-передачи квартиры подписан в феврале 2015 года, то при продаже в феврале 2018 года налог платить не придется, т.к. срок владения квартирой считается по первой доле.Для объектов недвижимости, приобретенных после 1 января 2016 года.
Спасибо .